Açılış Bakiyesi ve Kasa Devri
Güncel kapsam
Mevcut Muhasebe uygulamasında Açılış / Devir kaydı ve gerçek formu vardır. Kullanıcı oluşturma yolu kasa hesabıyla sınırlıdır; genel müşteri/tedarikçi veya banka açılış sihirbazı değildir. Kasa başlangıç taşıma tutarı ayrı bir açılış kaydıyla muhasebeleşir; normal tahsilat/ödeme kaydı yaratmaz.
Ekrana erişim ve hazırlık
Güncel ana Muhasebe/Finans menülerinde açılış için doğrulanmış bir kısayol bulunmaz. ERP adresinizde /accounting/openings sayfasını doğrudan açın; yeni form /accounting/openings/new adresindedir. Bu adresler ERP ekranlarıdır. Görüntüleme ve taslak yönetimi erişimleri gerekir; menüde mevcut olmayan bir düğme aramayın.
Önce aktif şirket, ana para birimi, kullanılabilir kasa ve bağlı muhasebe hesabı hazır olmalıdır. Muhasebe Ayarlarındaki Açılış karşı hesabı aynı şirketin aktif, kayıt yapılabilir Genel rol hesabı olmalı; mutabakat hesabı olmamalıdır. İşlem için varsayılan Genel yevmiyenin de kullanılabilir olması gerekir.
Taslak oluşturma
- Kasa Hesabı seçip Devam Et kullanın.
- Muhasebe Tarihi, Kasadaki Tutar ve varsa açıklama/referansı girin; kilitli tarih kullanılmaz.
- Dövizli kasa için Muhasebe Taşıma Değeri alanına geçmişten taşınacak onaylı şirket karşılığını girin. Bu tutar güncel piyasa kurundan otomatik yeni değerleme değildir.
- Taslak Oluştur seçin; detayda tutarlar, şirket/kasa/hesap ve durumunu inceleyin.
- Uygun muhasebeleştirme erişimiyle Muhasebeleştir kullanın.
Tutarlar sıfır olamaz, aynı işareti ve ilgili para biriminin hassasiyetini taşımalıdır. Aynı para biriminde işlem ve şirket tutarı eşittir. Dövizli taşıma oranı bu iki onaylı tutardan çıkarılır; kur tablosunun sonradan değişmesi açılış tarihsel değerini yeniden hesaplamaz.
Muhasebe sonucu
Pozitif açılışta kasa muhasebe hesabı Borç, açılış karşı hesabı Alacak olur; negatif tutarda yönler tersidir. Taslak mali hareket oluşturmaz. Muhasebeleşme kasa mali geçmişine yevmiye verir; cari Alacak/Borç açık kalemi veya stok hareketi yaratmaz. Tekrarlanan başarılı muhasebeleştirme ikinci mali kayıt değildir.
Taslak oluşturma ile muhasebeleştirme arasında hedef hesap/para birimi veya açılış karşı hesabı değişmişse doğrulama işlemi engelleyebilir. Genel yevmiye, eşleme veya tarih hatasını mevcut kayıt üzerinden inceleyin; yeni kayıtla mükerrer taşıma yapmayın.
Düzeltme ve kontrol
Muhasebeleşmiş açılış detayında izin varsa Ters Çevir ve Ters Kayıt Tarihi yolunu kullanın. Eski kayıt korunur; karşı yevmiye oluşur. Genel yevmiye ekranından kaynak bağlı açılışı bağımsız ters çevirmeyin.
Detay durumunu, bağlı ilk/ters yevmiyeyi, kasa hesabının mali hareketini ve Büyük Defteri karşılaştırın. Genel manuel açılış ihtiyaçları için muhasebe sorumlusuyla kapsamı belirleyin; kaynak satış/alış veya ödeme sürecinin yerine kör manuel kayıt önermeyin.