Muhasebeleştirme, Ters Kayıt ve Dönem Kilidi
Muhasebeleştir ne yapar?
Kaynak işlemin mali koşullarını doğrular, dengeli yevmiyeyi ve uygun cari satırlarının açık kalemlerini oluşturur. Fatura/ödeme gibi entegre kaynakların durum değişimi kendi muhasebe kaydıyla birlikte tamamlanır. Manuel taslakta mevcut yevmiye muhasebeleşir. Aynı kaynak için başarılı işlemi yinelemek ikinci yevmiye oluşturmak anlamına gelmez; tutarsız kaynak/durum hata verebilir.
| Aşama | Değişiklik ve mali sonuç |
|---|---|
| Taslak | Uygun alanlar düzenlenebilir; henüz muhasebeleşmiş alacak/borç veya rapor hareketi değildir |
| Muhasebeleştirilmiş | Mali satırlar geçmiş kayıttır; doğrudan taslak gibi düzenleme/silme yolu kullanılmaz |
| Ters çevrilmiş kaynak | İlk yevmiye korunur; ayrı, karşı işaretli muhasebeleşmiş ters kayıt oluşur |
Numara her belgede bu adımda ilk kez verilmez. Manuel taslak kaydı da numara alabilir. Faturanın kur/vergi kopyaları taslak kaydında belirlenebilir; muhasebeleştirme bu saklanmış değerleri kullanır. Sonraki kur tablosu değişikliği geçmiş kaydı güncellemez.
Kaynağı üzerinden düzeltme
Önce kaynak belgeyi açın. Satış/tedarikçi faturasına bağlı aktif mali iade varsa önce ilgili mali iadenin ters çevrilmesi gerekebilir. Fatura, ödeme veya açılış kaynaklı yevmiyeyi manuel Ters Kayıt ile bağımsız geri almayın; kaynak bağlı yevmiyede bu yol kapalıdır.
Kaynağı olmayan muhasebeleşmiş manuel yevmiyede Ters Kayıt formundaki tarihi seçin. Tarih alanının bugünü önermesi yalnız varsayılandır; kilit ve kaynak koşullarının izin verdiği seçilmiş tarih kullanılır. Ters kayıt, Borç/Alacak taraflarını değiştirir, işlem/şirket tutarlarının işaretlerini çevirir ve ilk tutar/kur değerlerini korur; yeni günün piyasa kuruyla yeniden fiyatlama değildir.
Cari sonucu ve para iadesi
Ters kayıt uygun karşı açık kalem açar; ilk kalemin mevcut kalanıyla sınırlı karşılaştırma/mahsup yapılır. Daha önce gerçekleşmiş ödeme geçmişi kör biçimde silinmez; kalan karşı pozisyonu ayrıca inceleyin. Tahsilat/ödeme ters çevirme kendi aktif mahsuplarını geri alarak kaynak mali kaydı ters çevirir; gerçek para geri gönderme işlemi değildir. Bankada aktif eşleşme gibi ek kaynak engelleri bulunabilir.
Yalnız yanlış dağıtımı geri almak için genel bir mahsup iptal ekranı varmış gibi işlem yapmayın. Mahsuplaştırma makalesindeki mevcut kullanıcı yolu ve sınırları izleyin. Mali iade ile fiziksel stok iadesi ayrı sonuçlardır.
Kilit tarihi
Muhasebe Ayarlarındaki Kilit Tarihi, o günü de kapsar: muhasebe tarihi kilit tarihine eşit veya daha eskiyse işlem engellenir. Taslak oluşturma/düzenleme/silme, muhasebeleştirme ve seçilen ters kayıt tarihi kontrol edilir; taslak tarihi taşınırken önceki kilitli tarih de korunur. Mahsup da tarih kontrolüne tabidir.
Mevcut mekanizma şirket kilit tarihidir; ayrı açık/kapalı mali dönem takvimi veya yıl kapanış sihirbazı varsaymayın. İşlem ekranında “kilidi aş” seçeneği bulunmaz. Yapılandırma erişimine sahip sorumlu kilit tarihini şirket politikasıyla yönetir; yeni ters kayıt tarihi seçmek eski mali satırları düzenlemez.
Başarısız işlem ve doğrulama
Eksik hesap, pasif yevmiye, yanlış şirket/kur veya denge hatasında durumu ve hata mesajını okuyun; ayarları düzeltip mevcut kaydı tekrar değerlendirin. Faturadan ödeme başlatmak ayrı kaydetme, muhasebeleştirme ve mahsup adımlarıdır; son adım başarısızsa önce mevcut ödeme durumuna bakın.
İlk kayıt ve ters yevmiyeyi, tarihleri, kaynağın durumunu ve açık kalem kalanını birlikte kontrol edin. Raporlar ilk ve ters mali hareketi geçmişte tutar; Taslak kayıtları mali sonuç olarak almaz.